Звонок бесплатный
Москва и область:
Москва И МО:
+7 (499) 110-43-85 (бесплатно)
Санкт-Петербург и область:
СПб и Лен.область:
+7 (812) 317-60-09 (бесплатно)
Регионы:
8 (800) 222-69-48 (бесплатно)
Популярно
Как получить налоговый вычет за обучение

Как оформить налоговый вычет за обучение


Кто может ходатайствовать

Компенсацию данного вида может оформить любой гражданин, если он соответствует следующим требованиям:

  • официально трудоустроен;
  • с его зарплаты уплачивается сбор на доходы в размере 13%.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 110-43-85 (Москва)

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

8 (800) 222-69-48 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Следующие категории не могут:

  • безработные студенты;
  • нетрудоустроенные пенсионеры;
  • индивидуальные предприниматели на УСН;
  • матери, оплачивающие учебу своего ребенка посредством маткапитала (в соответствии со статьей 219 НК, п. 1, подп. 2).

Компенсация доступна в следующих случаях:

  • оплачивается своё обучение;
  • образование близкого родственника.

Второй случай обладает определёнными ограничениями:

  • близкий родственник не должен быть старше 24 лет;
  • он должен учиться только на очном отделении, а не заочном;
  • договор на оказание образовательных услуг оформлен не на безработного студента, а на его трудоустроенного члена семьи, как и платёжные документы.

С какой суммы ведется расчет

Она составляет:

  • 120 тысяч рублей в год;
  • 50 тысяч рублей за близкого родственника.

Государство возвращает 13% с этих расходов: верхняя планка — 22 100 рублей в год.

Пример:

  1. Работник получает официальный ежемесячный доход в размере 80 тысяч рублей.
  2. Его общий за год равен 960 тысяч рублей.
  3. Из этой суммы человек заработал на руки 835 200 рублей, поскольку из неё был вычтен подоходный налог (13%) 124 800 рублей.
  4. Потратили на обучение 20 тысяч рублей за каждый семестр, то есть 40 тысяч рублей за один год учёбы.
  5. Он подал заявление на компенсацию.
  6. ФНС из общего годового дохода (960 тысяч рублей) отнимает деньги, отданные за образование за 12 месяцев (40 тысяч).
  7. Разница умножается на 0,13.
  8. В результате будет 119,6 тысяч рублей – вот показатель НДФЛ, который гражданин должен был отдать в процессе.
  9. Переплата, которая подлежит возврату, вычисляется разницей между общей суммой сбора, заплаченного за год (124 800 рублей), и результатом (119 600 рублей).
  10. Итог составляет 5 200 рублей.

За какой период можно получить налоговый вычет за обучение

Он доступен за три года.

При расчете большей важностью обладает дата оплаты семестра, а не день его начала (разница здесь ощутима в том случае, если он начинается в январе 2017-го года, а деньги внесены в декабре 2016-го года).

Как и где оформить

Удобно подать заявление через работодателя:

  • нанести предварительный визит налоговой службе;
  • получить уведомление о праве на вычет;
  • передать этот документ в бухгалтерию своего предприятия, которая самостоятельно делает всё необходимое.

Если же сотрудник уже нетрудоустроен, он может подать на портале nalog.ru через личный кабинет. Для этого нужно сделать следующее:

  • создать личный кабинет:  
  • взять доступ у налоговой службы;
  • зайти в личный кабинет, используя логин и пароль, которые используются для входа на портал «Госуслуги».

Также есть возможность нанести личный визит в ФНС по месту прописки.

Какие документы необходимо подготовить

Нужно собрать:

  1. Бумаги, подтверждающие существование и легальность института или университета.
  2. Справка 2-НДФЛ.
  3. Декларация 3-НДФЛ.
  4. Письменное заявление о желании получить возврат.
  5. Копия паспорта заявителя.

Из учебного заведения:

  • копия договора на предоставление платного образования;
  • чеки и квитанции (подаются оригиналы);
  • лицензия вуза.

Справка 2-НДФЛ выдаётся в бухгалтерии предприятия. Если работающий студент во время обучения менял место труда, ему придётся собрать справки данного вида со всех мест, где он был официально оформлен в течение того периода, за который он хочет получить налоговый вычет.

Декларация 3-НДФЛ оформляется несколькими способами:

  • от руки;
  • на специальных сайтах, например, nalogia.ru.

Заявление заполняется одним из двух способов:

  • письменно;
  • в электронном виде.

В этом документы должны быть следующие сведения:

  • реквизиты банка;
  • номер счёта, на который следует перечислить возвращаемые средства;
  • общая сумма вычета на все годы обучения, за которые подаётся запрос;
  • ИНН;
  • адрес и контактный телефон.

Статьи 78 и 88 НК предусматривают следующие сроки:

  • бумаги проверяются 90 дней;
  • уведомление о принятом решении поступает в течение 10;
  • денежные средства переходят на счёт в течение 30.

Вопрос-ответ

Распространённые запросы:

  1. В течение какого времени можно? Не позднее трёхлетнего срока давности с даты, когда обучение было оплачено.
  2. Куда придут деньги? Налоговый возврат осуществляется банковским переводом на счёт. Именно для этих целей указываются банковские реквизиты и номер лицевого счёта.
  3. Сколько раз? Заявление можно подать одним из двух способов:
    • за весь период сразу один раз;
    • за каждый год, оформляя отдельные бумаги.

    Второй вариант предпочтительнее, если образование стоит очень дорого, поскольку существует верхний предел суммы.

  4. Может ли муж получить за жену? Если человек оплачивает обучение своей супруги, он не может вернуть часть расходов по следующим причинам:
    • супруги не считаются близкими родственниками;
    • все бумаги, подтверждающие платежи, должны быть сделаны на попечителя, которые заботятся о несовершеннолетних в возрасте от 14 до 18 лет.
  5. Можно ли за автошколу? Да.
  6. Как оформить через Госуслуги? У этого метода следующие преимущества:
    • возможность самостоятельно заполнить заявления и прочие документы без посторонней помощи;
    • существенная экономия времени: не нужно ожидать в очередях.

Порядок подачи на портале «Госуслуги» подразумевает следующие этапы:

  • посещение сайта;
  • создание учётной записи с целью регистрации;
  • выбор категории «Налоги и финансы» в каталоге предоставляемых услуг;
  • пункт «Приём деклараций»;
  • услуга «Сформировать декларацию онлайн»;
  • заполнение 3-НДФЛ;
  • отправка заполненного документа;
  • отслеживание статуса своего заявления в Личном кабинете;
  • получение электронного уведомления об успешном завершении процедуры.

Следующие подсказки помогут максимально облегчить и сократить этот процесс:

  1. Необходимо сохранять все квитанции и чеки, подтверждающие оплату за образование, поскольку потеря хоть одного чека может обернуться большими проблемами в будущем.
  2. При увольнении с работы рекомендуется сразу требовать у бухгалтерии справку 2-НДФЛ, чтобы обезопасить себя от необходимости посещения бывшего нанимателя.

Видео: Как получить налоговый вычет за обучение.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

© 2019 ЛьготыBoss