Определение по простому
Долгосрочная аренда автомобиля, включающая в себя последующее право его выкупа и есть определением понятия лизинг. Владелец имеет право пользоваться своим имуществом в течение определенного срока, выплачивая платежи ежемесячно.
После окончания периода выплат, лизингополучатель может выкупить ТС по остаточной стоимости.
Любая сделка заключается при ранее оговоренных условиях и заканчивается двумя способами:
- Выкуп автомобиля, недвижимости и регистрация его как объекта собственности в кадастровой палате или в отделе ГИБДД. В итоге предполагается постановка на баланс пользователя услуг.
- Аренда без приобретения машины по остаточной стоимости. Предмет собственности остается на балансе продавца
Кто может выступать сторонами сделки
В топе компаний, занимающихся деятельностью по предложению лизинговых услуг, в России числятся следующие организации:
- Альфа-Банк.
- Сбербанк и ВТБ24.
- Каркаде.
- Европлан.
- Сити-финанс (основная сфера специализации — пассажирские перевозки).
Лицензирование деятельности по предоставлению арендных услуг отменено еще с 2001 года. Связи с этим в роли лизингодателя может выступить и физическое, и юридическое лицо.
Условия для этого:
- У резидента есть инвестиционные ресурсы для организации сделки. Он имеет в собственности имущество, которое может стать предметом соглашения.
- Гражданин умеет привлечь финансы извне для подписания договора. Он является предпринимателем или ПБОЮЛ.
Получателем предмета договора выступает любой желающий гражданин России, а также зарегистрированное юридическое лицо ИП, ООО, ПАО.
Какие нужны документы
При первоначальном обращении в кредитное учреждение потребуется заполнение анкеты-заявки. В ней указывается причина визита, пользование (временное, с выкупом), наименование техники, желаемые характеристики.
Продавец изучает потребности клиента и предлагает из списка программ выгодное предложение.
Для физических лиц
Финансовая составляющая обычного гражданина подтверждается соответствующими документами:
- Паспорт как средство идентификации заемщика.
- Дополнительный документ, например, водительское удостоверение.
- Копия трудовой книжки с надписью «работает по настоящее время».
- Справка о доходах с постоянного места трудовой занятости с печатью и подписью работодателя.
- Выписки из банков, свидетельствующие о наличии депозитных счетов.
- Справки о доходах с дополнительных мест работы. Договора подряда.
- Свидетельство на собственность на автомобиль, недвижимость.
Для ИП
Для предпринимателей необходимы:
- Свидетельство о регистрации ИП.
- ИНН.
- Копия налоговой декларации за последние четыре отчётных квартала с отметкой налогового органа.
- Справка из банка об открытии счета и движении финансов.
Для ООО
Пакет документов для организаций:
- Анкета – заявление на лизинг с описанием требований к имуществу и предварительных договорных условий.
- Устав предприятия
- Протокол общего собрания о назначении руководства.
- Паспорт учредителя (ей) компании.
- Бухгалтерский и налоговый отчет за последний отчетный период времени.
- Протокол общего собрания об одобрении лизинговой сделки.
- Сведения о движении денежных счетов на расчетном счету.
- Карточка из банка с подписями банков.
- Лицензия на определенный вид деятельности.
Отличия и выгоды от кредита
При лизинге, в отличие от кредита, переплата будет незначительна, так как лизингодатель сам берёт на себя всевозможные расходы. Среди них:
- Оформление страхового полиса.
- Техническое обслуживание.
- Юридическое консультирование при проблемах с ДПС.
- Регистрация в органах ГИБДД.
- Покупка комплектующих деталей.
- Ремонт в автомастерских (плановый и внеплановый).
Лизинговая компания сама занимается подбором и поиском предмета сделки. Другие разночтения в оформлении соглашения:
| Параметры сравнения | Кредит | Лизинговое соглашение |
| Первоначальный взнос | 10-30 процентов | 0 процентов, от 10 до 49 процентов |
| НДС | Не возвращается | Возвращается |
| Срок рассмотрения заявки | От трех до шести недель | От одного до двух дней |
| Год выпуска автомобиля | Новая машина | Бывшие в употреблении транспортные средства |
| Изменение условий соглашения | Не предусматривается | Гибкие и индивидуальные договоренности |
| Количество заемных объектов сделки | Только одно | Несколько |
| Дополнительные траты | Страхование от несчастного случая; имущественный налог в размере 2,2 процента от стоимости объекта кредитования | 1 процент от цены автомобиля – оплата услуг нотариуса за заверение договора |
Другие выгоды в бухгалтерском и налоговом учете:
- Уплаты имущественного налога не требуется до момента внесения последнего выкупного взноса.
- НДС входит в сумму ежемесячного платежа. Налог возвращается.
- В течение трех лет разрешается амортизировать имущество с ускоренным коэффициентом (не более трех).
